Contingency Factors, Risk Management, and Performance of Indonesian Banks

توضیحات

ABSTRACT

The purpose of this study is to examine the effect of enterprise risk management (ERM) and credit risk  management (CMR) on Indonesian bank performance. This study also investigates the moderating role of bank contingency factors on those impacts. By exploring purposive sampling method, 24 Indonesian public listed Banks were selected as the sample of this study for four years observations. This study found ERM and CRM positively influence on Indonesian bank performance. This study also reported that the influencing of ERM on Bank performance will be stronger for large bank and the bank which operate in higher  environmental uncertainty, higher complexity, and lower independent board monitoring. In contrast this study provide an empirical evidence on strangtern CRM-bank performance relationship will be exist for small
bank and the bank which operate in lower environmental uncertainty, lower complexity, and higher  ndependent board monitoring.

INTRODUCTION

Banks play a very important role in creating economic growth in both developed and developing countries. In order to achieve those objectives. banks must continuously be able to maintain the stability of their  financial performance. However, it is not easy for banks to continuously report their superior performance in along time because of highly competitive business environment. The bank currently facing various risks that may affect the achievement of the bank’s performance. For example, some of Indonesia top ten banks highlighted decline net profit in 2015 including the Bank Negara Indonesia (BNI), Panin Bank, and Bank  Danamon. Its indicates there is not easy for Indonesian banks to maintain sustanability of their higher  performance because of various risks.  Fraser and Kolari (2001) concluded that banking industries deal with credit, country, market, interest rate, liquidity, operational, legal and reputation risk. In addition Basel  Committee on Banking Supervision (2000) define credit risk as the potential failing of banks borrower orcounter party to meet its obligations. Moreover, the committe highlighted that banks face credit risk  sourced from loan and other various financial instruments, including acceptances, interbank transactions,  trade financing foreign exchange transactions, financial futures, swaps, bonds, equities, options, and in the extension of commitments and guarantees, and the settlement of transaction. Thoses risks would have a negative impact on the bank’s performance. Since the bank facing a variety of potential risks throughout the bank’s operations, management must be able to implement an effective risk management to control and manage risk.

چکیده

هدف از این مطالعه بررسی تأثیر مدیریت ریسک سازمانی (ERM) و مدیریت ریسک اعتباری (CMR) بر عملکرد بانکی اندونزی است. این مطالعه همچنین بررسی نقش تعدیل کننده عوامل احتمالی بانکی بر این تاثیرات است. با استفاده از روش نمونه گیری هدفمند، 24 بانک انحصاری سهام اندونزی به عنوان نمونه ای از این مطالعه برای مشاهدات چهار ساله انتخاب شدند. این مطالعه نشان داد ERM و CRM در عملکرد بانک اندونزی تاثیر مثبت دارد. این مطالعه همچنین گزارش داد که تأثیر ERM در عملکرد بانکی برای بانک های بزرگ و بانک هایی که در عدم اطمینان محیطی، پیچیدگی بیشتر و کمترین نظارت بر هیئت مدیره مستقل عمل می کنند، قوی تر خواهد بود. در مقابل این مطالعه شواهد تجربی نشان می دهد که رابطه عملکرد عملکرد بانکی خارج از منزل با بانکی کوچک و بانکی که در عدم اطمینان محیط زیستی پایین تر، پیچیدگی پایین تر و نظارت بر هیئت مدیره وابسته به آن بیشتر است، وجود دارد.

مقدمه

بانک ها نقش مهمی در ایجاد رشد اقتصادی در کشورهای توسعه یافته و در حال توسعه ایفا می کنند. به منظور دستیابی به این اهداف. بانک ها باید به طور مداوم قادر به حفظ ثبات عملکرد مالی خود باشند. با این حال، بانک ها به دلیل محیط کسب و کار بسیار رقابتی، به طور مداوم عملکرد عالی خود را در طول زمان به راحتی گزارش نمی دهند. بانک در حال حاضر با خطرات مختلفی مواجه است که ممکن است در دستیابی به عملکرد بانک تأثیر بگذارد. به عنوان مثال، برخی از ده بانک برتر دهمین بانک در سال 2015، از جمله بانک Negara Indonesia (BNI)، Panin Bank و Bank Danamon، کاهش سود خالص را نشان دادند. این نشان می دهد که بانک های اندونزی برای حفظ قابلیت ارتقاء عملکرد خود به دلیل خطرات مختلف، آسان نیستند. Fraser و Kolari (2001) نتیجه گرفتند که صنایع بانکی با اعتبار، کشور، بازار، نرخ بهره، نقدینگی، ریسک عملیاتی، حقوقی و اعتبار برخورد می کنند. علاوه بر این، کمیته بازل در نظارت بر بانکداری (2000) خطرات اعتباری را به عنوان نقصان بالقوه بانک وام گیرنده بانک یا طرف مقابل برای تعهدات خود تعیین می کند. علاوه بر این، کمیته خاطر نشان کرد که بانک ها با خطرات اعتباری که از وام و دیگر ابزارهای مختلف مالی از قبیل پذیرش، معاملات بین بانکی، مبادلات ارز خارجی تجارت، آینده معاملات مالی، معامله، اوراق قرضه، سهام، گزینه ها، و در تمدید تعهدات و تضمینات ، و پرداخت معامله. خطرات Those ها تاثیر منفی بر عملکرد بانک خواهد داشت. از آنجا که بانک با انواع خطرات بالقوه در طول عملیات بانک مواجه است، مدیریت باید بتواند مدیریت ریسک موثر را برای کنترل و مدیریت ریسک انجام دهد.

Year: 2017

Publisher :  Asian Journal of Finance & Accounting

By : Saiful

File Information: Persian Language/ 19 Page / size: 263 KB

Only site members can download free of charge after registering and adding to the cart

Download tutorial

سال : 1396

ناشر : مجله آسیایی مالی و حسابداری

کاری از : سایاف

اطلاعات فایل : زبان فارسی / 19 صفحه / حجم : KB 263

فقط اعضای سایت پس از ثبت نام و اضافه کردن به سبد خرید می توانند دانلود رایگان کنند.خوشحال می شویم به ما پبیوندید

آموزش دانلود